Как не платить взносы в ПФР

Пенсионные накопления формируются из взносов, которые работодатель обязан переводить в Пенсионный фонд России. Plus-one.ru разбирался, можно ли прекратить делать отчисления в ПФР и самостоятельно выбрать организацию, которая обеспечит вам безбедную старость.

Обязательные пенсионные отчисления — что это

Пенсии в России состоят из двух частей — страховой и накопительной. За счет страховых отчислений люди, которые нуждаются в финансовой поддержке по уважительным причинам, таким как преклонный возраст, инвалидность или потеря кормильца, ежемесячно получают выплаты от государства. На помощь могут рассчитывать даже те, кто никогда не работал.

Основной тариф взносов в Пенсионный фонд России (ПФР) — 22% от заработной платы до вычета НДФЛ (налога на доходы физических лиц). Бывают и льготы, например для малого бизнеса, а также повышенные взносы за сотрудников вредных производств. А за тех, кто зарабатывает больше 1 021 тыс. руб. в год, работодатель должен дополнительно переводить в пенсионный фонд 10% от суммы, превышающей этот лимит.

Перечислять деньги в ПФР — это обязанность работодателя, при уклонении от нее наступает уголовная ответственность. За внештатных сотрудников платить не нужно — они могут самостоятельно формировать свою пенсию, делая добровольные взносы в пенсионный фонд. А индивидуальные предприниматели с ежемесячным доходом до 300 тыс. руб. обязаны ежегодно перечислять в ПФР фиксированную часть выручки, указанную в ст. 430 Налогового кодекса РФ. В 2022 году она равна 34 445 руб. Если доход выше, необходимо дополнительно заплатить 1% от разницы, но не более восьмикратного размера фиксированного платежа, то есть максимум 275 560 руб.

У страховых пенсионных отчислений есть минусы. Во-первых, доходность государственного пенсионного фонда — очень скромная. Кроме того, если человек не доживет до пенсии, все его накопления перейдут государству, а не наследникам. А еще, по статистике ПФР, большая часть денежных средств выплачивается 20% населения. Эти обстоятельства заставляют задуматься об альтернативе — переводе отчислений в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) с более выгодными условиями.

Можно ли перевести накопления в НПФ

Самостоятельно распорядиться можно лишь накопительной частью пенсии, которая формировалась с 2002 по 2014 годы у нескольких категорий граждан:

С 2014 года ПФР направляет все взносы на формирование страховой пенсии. Эта антикризисная мера называется мораторием и позволяет государству выполнять свои обязательства по социальным гарантиям. Накопительная часть пенсии была заморожена до конца 2024 года, но власти могут продлить этот срок, как уже делалось неоднократно.

Распорядиться взносами, сделанными в период действия моратория, невозможно. У обладателей накопительной части будущей пенсии есть выбор — оставить ее в государственном фонде или перевести в НПФ.

Безопасно ли доверять финансы негосударственному фонду

Работу НПФ контролирует Центробанк — выдает и аннулирует лицензии, проверяет отчетность, рассматривает обращения клиентов. ПФР ведет базу граждан и отслеживает перемещение финансов. Еще одна организация — депозитарий — ежедневно проверяет НПФ на наличие нарушений и контролирует своевременность перевода дохода от инвестиций на счета. За бухгалтерией следит аудитор, а за соответствием данных фондом обязательств его реальным возможностям — независимый актуарий, специалист, который оценивает вероятность банкротства и другие риски.

Такой строгий контроль не оставляет лазеек для махинаций. Поэтому опасаться, что основатели НПФ сбегут с вашими деньгами, не стоит. Риск состоит в том, что реальная доходность может оказаться намного ниже прогнозируемой или вообще отсутствовать. Но ПФР тоже не гарантирует вкладчикам прибыль.

Принцип работы НПФ основан на управлении финансами, добровольно переданными клиентом для защиты от инфляции и получения дополнительного дохода. Это значит, что фонд будет инвестировать деньги и то, насколько быстро увеличатся накопления, зависит от его стратегии. Риск банкротства тоже существует. Если это случится, государство позаботится о сохранении накопительной части пенсии, так как эти денежные средства застрахованы и их нельзя использовать как залог. А вот оставшаяся сумма, полученная благодаря доходности инвестиций, может быть потрачена на погашение долгов фонда.

Если получатель пенсии уйдет из жизни, остаток накопленных им средств смогут получить наследники, написав заявление в НПФ. Если клиент фонда не указал, кому достанутся деньги, выплаты будут производиться детям, родителям и супругу. А если их нет — братьям и сестрам, дедушкам, бабушкам, внукам.

Как выбрать НПФ

По данным за апрель 2022 года, в России действует 40 аккредитованных НПФ. Чтобы не ошибиться с выбором, нужно убедиться, что фонд надежен, грамотно распоряжается финансами, следит за своей репутацией и качеством сервиса.

Доходность

Не стоит выбирать предложение с самой высокой процентной ставкой. «Сказочно выгодные условия» зачастую оказываются лишь способом пополнить базу клиентов. На деле выручка может зависеть от ряда условий и постоянно меняться в любую сторону. Кроме того, действует закон рынка инвестиций — чем больше доходность, тем выше риск.

Надежность

Убедитесь, что фонд включен в реестр участников системы гарантирования прав застрахованных лиц. Это означает, что организация имеет лицензию и не нарушает законы. Также существуют индивидуальные признаки надежности НПФ:

Сервис

Если вы рассчитываете на максимально высокий уровень сервиса, убедитесь в наличии следующих услуг:

Фонд может соответствовать этому списку лишь частично. Главное — чтобы взаимодействие с ним было для вас комфортным.

Можно ли вернуться в ПФР

Если доходность выбранного НПФ не оправдала ожиданий или возник риск банкротства фонда, можно перевести финансы в другую организацию или вернуть их в ПФР. Количество переходов не ограничено, но если поторопиться, можно потерять часть денег. Фонды фиксируют прибыль от инвестиций и переводят ее на счета клиентов каждые пять лет. Если не дождаться этого момента, за неполную «пятилетку» деньги вам не начислят.

Чтобы сохранить выгоду, нужно подать заявление о срочном переходе в другой фонд. Документ можно передать при личном визите, через официального представителя, в МФЦ или отправить почтой. В последнем случае подлинность подписи должен засвидетельствовать нотариус. Если заявитель выехал за пределы страны, эту обязанность берут на себя сотрудники российских консульств. Когда пятилетка закончится, всю сумму отправят новому страховщику.

Чтобы выяснить, когда именно будут перечислены деньги, необходимо зайти на «Госуслуги» и заказать извещение о состоянии лицевого счета в ПФР. Из этого документа вы узнаете точную дату заключения договора с НПФ. Например, если вы стали клиентом фонда в 2020 году, первая индексация произойдет в 2025-м, а вторая — в 2030-м.

Как отказаться от формирования страховой пенсии

Даже если доверить накопительную пенсию НПФ или отказаться от ее формирования, страховые отчисления продолжат поступать в государственный фонд. Но есть несколько способов избежать этого или компенсировать затраты.

Не работать

Неработающие граждане, которые не делали отчислений в ПФР, вправе претендовать на государственную социальную пенсию. С 2028 года, после окончательного повышения пенсионного возраста, женщины будут получать ее с 65 лет, а мужчины — с 70. Эта выплата меньше страховой — 6564,31 руб. в месяц в 2022 году. Но так как доход пенсионеров не должен быть ниже прожиточного минимума, к основной сумме прибавляют доплату. Ее размер зависит от региона. Так, пенсионеры из Москвы получают социальную пенсию в 14 009 руб., а из Перми — 10 012 руб.

Стать самозанятым

Самозанятые фиксируют свой заработок и платят НПД (налог на профессиональный доход), часть которого перечисляют в фонд ОМС (обязательного медицинского страхования). В формировании пенсии он не участвует. Страховой взнос в ПФР или любой другой фонд можно сделать добровольно, как единоразово, так и на регулярной основе. Если не позаботиться о пенсии, будут начисляться только социальные выплаты по старости, о которых рассказано в предыдущем пункте.

Быть индивидуальным предпринимателем

Платить страховые взносы придется, но ИП без штата сотрудников, на патентной или упрощенной системе налогообложения имеют право вычесть их из суммы, отправленной в налоговую инспекцию. А если у индивидуального предпринимателя есть сотрудники, он может компенсировать таким способом лишь половину обязательных отчислений.

Передать страховые отчисления на благотворительность

Для этого необходимо написать заявление в ПФР, указав, что вы хотите пожертвовать страховые взносы благотворительному фонду, детскому дому или другой организации.

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен.